Calculadora de impuestos sobre las ganancias del juego
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Cada año, alrededor del 40% de los adultos estadounidenses visitan al menos uno de los casinos que hay en Las Vegas (Nevada), en Atlantic City (Nueva Jersey) o en alguna de las docenas de lugares que hay entre medias, por no hablar de los que hay en Internet. Unos pocos afortunados se llevan a casa mucho dinero.
Pero si gana mucho dinero en el juego, no puede quedarse con cada céntimo. Las ganancias del juego están totalmente sujetas a impuestos, y el Servicio de Impuestos Internos (IRS) tiene formas de asegurarse de que recibe su parte. Y no se trata sólo de los juegos de casino. Las ganancias de loterías, carreras de caballos, apuestas fuera de pista, sorteos y concursos también están sujetas a impuestos.
Si le sirve de consuelo, las pérdidas del juego son deducibles si detalla sus deducciones. Pero sólo son deducibles hasta la cantidad compensada por sus ganancias, y debe poder demostrarlo mediante registros de sus ganancias y pérdidas.
¿Qué es “una cantidad sustancial de dinero” en los juegos de azar? Depende del juego. Es 1.200 $ o más en ganancias en máquinas tragaperras o juegos de bingo, pero 1.500 $ para el keno. Son 5.000 $ en sorteos, quinielas y loterías.
Calculadora de impuestos sobre el juego 2022
Los residentes canadienses que acuden a Las Vegas y otros lugares de EE.UU. para apostar pueden acabar teniendo suerte y ganar una gran cantidad de dinero. ¿La ganancia está sujeta a impuestos en EE.UU.? ¿Se pueden deducir las pérdidas del juego de las ganancias? ¿Exige Hacienda al casino que retenga impuestos? La respuesta es sí a las tres preguntas.
Sin embargo, la buena noticia es que, en virtud del tratado sobre el impuesto sobre la renta entre Canadá y EE.UU. (artículo XXII), los residentes canadienses tienen derecho a reclamar las pérdidas por apuestas en EE.UU. hasta el importe de las ganancias por apuestas en EE.UU. del año, aplicando la misma norma que se aplicaría a los ciudadanos y residentes estadounidenses. Para los ciudadanos estadounidenses y los extranjeros residentes, es decir, los titulares de una tarjeta verde, los juegos de azar, las apuestas y las ganancias o beneficios de la lotería suelen estar sujetos a impuestos y deben declararse al presentar su declaración de la renta 1040, pero las ganancias de los juegos de azar pueden reducirse deduciendo las pérdidas de los juegos de azar en la medida de sus ganancias de los juegos de azar. Por lo general, en el caso de los jugadores no estadounidenses, el impuesto estadounidense se retiene en origen sobre cualquier ganancia, pero el ganador no puede deducir ninguna pérdida de juego para reclamar la devolución de los impuestos retenidos sobre las ganancias de juego. Pero el artículo XXII ha cambiado todo esto para los jugadores canadienses. Para recuperar los impuestos sobre el juego retenidos, los residentes canadienses tendrán que presentar el formulario 1040NR, Declaración del impuesto sobre la renta de los extranjeros no residentes en EE.UU., en virtud de las disposiciones del mencionado tratado entre EE.UU. y Canadá sobre el impuesto sobre la renta.
¿Deben pagar impuestos las personas mayores por sus ganancias en el juego?
Las Vegas es uno de los destinos favoritos de los extranjeros que visitan Estados Unidos. Si hay suerte, estos extranjeros pueden ganar miles de dólares en los casinos. Los extranjeros no residentes o nacionales de otros países visitan EE.UU. por poco tiempo, por lo que la mayoría de las veces los nacionales de otros países confían en salir de EE.UU. con el importe íntegro de las ganancias del juego. Sin embargo, el IRS tiene sus propias reglas. Los extranjeros no residentes pueden estar sujetos a un impuesto del 30% sobre las ganancias del juego, por lo que es esencial entender las regulaciones del IRS en lo que respecta al impuesto sobre las ganancias del juego.
Este es un correo electrónico de uno de nuestros clientes, un ciudadano extranjero que visita los EE.UU.. “Visité los EE.UU. en 2012 durante 1 mes. Concretamente, estuve en Las Vegas y gané 200.000 dólares en el casino. No puedo ni describir lo feliz que estaba. Sin embargo, el casino se negó a pagarme el importe íntegro de la ganancia de juego. Además, me cobraron un impuesto del 30% sobre las ganancias del juego. Les agradecería que me aclararan si puedo reclamar la devolución de este dinero. No creo que el impuesto sobre las ganancias del juego fuera legítimo en mi caso”.
Sanciones por no declarar las ganancias del juego
La mayoría de la gente no piensa en los impuestos cuando va a un hipódromo o a un casino, pero lo que podría parecer nada más que la oportunidad de ganar algo de dinero extra tiene en realidad algunas implicaciones fiscales. Como suele ocurrir, los gobiernos federal y estatales gravan las ganancias de los casinos con impuestos propios.
Todos ellos exigen dar al pagador el número de la Seguridad Social, así como rellenar el formulario W2-G del IRS para declarar la cantidad total ganada. En la mayoría de los casos, el casino descontará el 25% de sus ganancias en concepto de impuestos sobre el juego del IRS antes de pagarle.
No todas las ganancias de juego por los importes arriba indicados están sujetas al formulario W2-G del IRS. Los formularios W2-G no son necesarios para las ganancias de juegos de mesa como el blackjack, los dados, el bacará y la ruleta, independientemente de la cantidad.
Tenga en cuenta que esto no significa que esté exento de pagar impuestos o de declarar las ganancias en sus impuestos. Todas y cada una de las ganancias del juego deben declararse a Hacienda. Sólo significa que no tiene que rellenar el formulario W2-G para estos juegos de mesa en particular.